不良认定标准趋严对城商行的业绩影响已在2018年年报中开始体现。2018年，部分上市城商行受不良贷款上升拖累，净利润出现同比大幅下滑，部分银行也因此大幅提高拨备覆盖率。
业内分析，今年城商行面临的信用风险压力尚未完全解除，长远来看，决定城商行未来发展的关键，主要还是看其能否坚持“服务地方经济、服务小微企业、服务城乡居民”的定位。
利润增长压力凸显
走在前列的城商行交出了一份亮丽的成绩单。
从净利润总额来看，截至2018年末，北京银行全年实现归属上市公司股东净利润200.02亿元，同比增长6.77%，成为首家净利润突破200亿元大关的城市商业银行。
从增速来看，上海银行、杭州银行净利润都实现了两位数增长，其中上海银行营业收入438.88亿元，同比增长32.49%；净利润180.34亿元，同比增长17.65%；杭州银行在计提各类资产减值损失同比增长32.79%的情况下，实现归属于公司股东净利润54.12亿元，同比增长18.94%。
不过，值得关注的是，一部分城商行还是出现了较大的利润增长压力，尤其在港股上市的城商行中尤为明显。
据年报数据，中原银行、盛京银行、郑州银行净利润下滑幅度均超过3成。其中，中原银行年报数据显示，中原银行2018年税前利润29.75亿元，同比下降40.8%；实现净利润23.65亿元，同比降幅39.4%；归属股东净利润24.15亿元，同比降幅37.1%。
事实上，城商行整体利润也呈现逐步下降的态势。2018年一季度，城商行实现净利润712亿元，上半年为1403亿元，二季度单季环比下降了21亿元。而在当年三季度、全年，实现净利润2048亿元、2461亿元，据此计算，三、四两个季度单季净利润分别为645亿元、413亿元，环比减少46亿元、232亿元，其中四季度环比降幅达到35%左右，比一季度下降了299亿元，降幅超过40%。
不良率与拨备覆盖率“双升”
拖累净利润增长的主要因素来自于不良资产的压力。一个值得关注的现象是，部分城商行营业收入及拨备前利润在大幅、稳步增长，而其净利润却大幅下滑3到4成。
以H股上市的中原银行为例，该行2018年在营业收入、拨备前利润同比增长30%以上的情况下，净利润却同比大幅下降39%，原因是2018年四季度，该行将逾期90天以上贷款，全部纳入不良贷款。
与之类似，已完成A+H股上市的郑州银行， 2018年营业利润、净利润同比分别下降32%、29%以上。
不良贷款上升拖累净利润并非是个例。银保监会数据显示，2018年以来，全国城商行净利润规模逐季持续下降，分季度来看，四季度单季的利润规模比一季度下降了40%左右；而与此同时，不良贷款规模比上年底增加了837亿元，不良率上升了0.28个百分点，增幅分别超过24%、18%，明显快于同业平均水平。
业内人士分析，2018年监管层统一了对于不良的政策口径是一个重要原因。根据要求，在2018年6月30日之前，属于银保监会直管的国有银行和股份制银行要将全部逾期90天以上的贷款计入不良；而属于地方银监局管理的地方法人银行则获得一定的缓冲期限，按各地实际情况，有些地方银行甚至可以延期到2019年达标。
值得关注的是，部分城商行为了应对不良认定标准趋严带来的不良率抬头，并进一步防范由此可能产生的呆、坏账准备金，2018年内大幅度提高了拨备覆盖率。
年报显示，包括重庆银行、天津银行、盛京银行、徽商银行、哈尔滨银行等均大幅提高拨备覆盖率，其中，天津银行的拨备覆盖率为250.37%，同比增长56.56个百分点，增幅最大；徽商银行的拨备覆盖率最高，达302.22%。
业内人士分析，目前来看，城商行面临的信用风险压力尚未完全解除。在供给侧结构性改革深入推进、产业结构调整升级过程中，局部领域和地区的不良暴露仍需要引起高度重视。
小微金融待突围
严监管是常态，回归本源、结构调整是当前银行业发展的主基调。业内分析，从今年的市场环境来看，当下城商行发展的核心在于适应我国经济结构调整和经济增长方式转型的战略需要，推动我国金融服务于供给侧结构性改革，服务于国民经济的薄弱环节，提升服务实体经济的能力。
“地方法人银行要坚持回归本源，继续下沉经营管理和服务重心，充分发挥了解当地市场的优势，创新信贷产品，服务地方实体经济。” 银保监会在此前发布的《关于进一步加强金融服务民营企业有关工作的通知》中再次强调。
据银保监会数据，2018年，商业银行用于小微企业贷款的余额总体持续增加，用于小微企业贷款余额合计252167亿元，增速8%。其中，城商行持续发力，截至2018年四季度末，城商行用于小微企业贷款余额为62622亿元，较上季度末增加2401亿元，全年累计增加8687亿元，全年增速16.1%。
专家分析，作为服务民营和小微企业的主力，多数城商行从成立之初就以民营和小微企业作为主要服务对象，在市场竞争中有先发优势，立足当地、立足小微将是今年城商行发展的重要抓手。
在此方面，城商行也将迎来一系列政策支持。今年《政府工作报告》特别指出，“2019年将加大对中小银行定向降准力度，释放的资金全部用于民营和小微企业贷款”。
来源：金融时报-中国金融新闻网
作者：记者 杜冰
http://www.financialnews.com.cn/gc/gz/201905/t20190507_159320.html
